市审计办事处财务开支及后勤管理规定
　　凡报销异地现场审计费用支出，一律由主办科室按项目统一填制出差单并经科长签字，交综合科负责人审核把关，办事处主任签批后方可列支报销。报销异地现场审计费用要求在审计结束后十五日内报帐完毕。
　　()司机出车补助比照市行标准执行。
　　、邮电费支出的管理。邮电费实行定额管理（综合科传真电话除外，但适当控制话费支出），一般员工办公电话统一使用插卡电话，按照每人每月元发卡，超支不补；各科负责人办公电话控制在元以内，超额费用自理。每月由综合科负责公布各科负责人办公电话费开支情况。
、印刷费支出的管理。各科如需印制业务有关凭证、账表、账册、记录、底稿、资料等时，由需求科室制定样本，经主任批准或财务审查委员会审议同意后，由综合科在指定印刷厂统一进行印制，统一转帐结帐。
　　、水电费支出的管理。办公用房的水电费据实列支。集体宿舍由居住人自行结算。
　　、劳动保护费支出的管理。按有关劳动保护规定，需发放劳动保护用品费时，由综合科提出，经主任办公会研究决定，综合科实行双人购买，统一发放。
　　、车船使用费支出的管理
　　()汽车油料按照财务审查委员会审议结果，在指定加油点统一购买，转帐结算，综合科负责管理。如车在外地确需加油，要先报知综合科负责人后方可办理，特殊情况，应事后向综合科负责人说明，并由乘车人签字证明。派车下县，司机应加足燃料，一般不报销市以下县乡加油站加油发票，特殊情况应向综合科负责人申报。实行油耗定额管理,各车辆根据车型核定百公里标准耗油，每月由综合科负责公布一次行驶里程和用油情况，超过限量的油费，解释不清的不予报销。
　　()经批准出车的过路过桥等费用据实列支。由综合科设立《派车管理台帐》（见附件），车辆离开本市区（包括下县），依据派车单登记该台帐，凭此台帐记录，司机按旬填制过路过桥费报销清单，综合科负责人依据《派车管理台帐》审核签字，报主任审批后方可报销。
　　()检费按检费用的合规合法发票据实列支。
　　()不得列支因驾驶人员违反交通规则的罚没性支出。
　　、宣教费支出的管理。是用于职工學習而统一购买的书籍、资料等费用。经办事处主任同意，由综合科负责购买。
　　、取暖降温费支出的管理。按规定发给职工的取暖和防暑降温补贴，以及办公用房取暖降温费支出。审计人员的取暖和防暑降温补贴，按派驻行的补贴标准发放；办公用房取暖费、降温费据实列支。
　　、电子设备运转费支出的管理。按照“公杂费支出及办公用品等低值易耗品的管理”的规定实施。
　　、小额修理费支出的管理。
　　()汽车修理的管理：车辆需维修时，司机向综合科提出申请同意，由司机和综合科管理人根据所需维修的事项，到指定的维修点进行初检，预算所需费用，然后填制《车辆维修审批单》（见附件七），按权限，提交主任或财务审查委员会审议，同意后到指定的维修点进行维修，维修一律实行转账结算，由综合科办理。车辆在执行任务中出现突发性故障，在报告主任同意后，费用在XX元以下的，可就及时修理，但须经乘车人或二人以上签字证明，按审批权限核报；费用在XX元以上元以下的，办事处派人员现场监督修理，并与司机及乘车人同签字，按审批权限核报，事后必须补填《车辆维修审批单》。超出元的，必须经过财审会审议后，方可派人员现场监督修理。，